|
АКТИВЫ |
||
|
1р54(i) |
Денежные средства и их эквиваленты |
|
|
|
Наличные средства |
|
| - Касса | ||
| - Расчетные/текущие счета в банках (для небанковских организаций) | ||
|
|
Средства на счетах в Центральном банке |
|
|
|
Корреспондентские счета в банках |
|
|
|
Депозиты "овернайт" в банках |
|
| Расчеты участников ОРЦБ | ||
|
|
|
|
|
1р55 |
Обязательные резервы на счетах в Центральном банке Российской Федерации |
|
|
|
|
|
|
1р54(d), 39р9, IFRS7p8(a) |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
| Торговые ценные бумаги | ||
|
|
- Долговые обязательства РФ, субъектов федерации и органов местного самоуправления |
|
|
|
- Корпоративные ценные бумаги |
|
| - Прочие активы | ||
| Операции с производными финансовыми инструментами | ||
| - Наличные сделки | ||
| - Срочные сделки | ||
| - Фьючерсы | ||
| - Опционы | ||
| - Свопы | ||
| - РЕПО | ||
|
1р54(d), 39р37(а), IFRS7p8(a) |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания |
|
| Торговые ценные бумаги | ||
|
- Долговые обязательства РФ, субъектов федерации и органов местного самоуправления |
||
|
- Корпоративные ценные бумаги |
||
| - Прочие активы | ||
|
1р54(d), 39p9 |
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
|
|
|
- Долговые обязательства РФ, субъектов федерации и органов местного самоуправления |
|
|
|
- Корпоративные долговые обязательства |
|
|
|
- Корпоративные акции |
|
| 1р54(d), 39p37(а), IFRS7p8(d) | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания | |
|
- Долговые обязательства РФ, субъектов федерации и органов местного самоуправления |
||
|
- Корпоративные долговые обязательства |
||
|
- Корпоративные акции |
||
|
|
|
|
|
1р54(d), 39p9 |
Финансовые активы, удерживаемые до погашения |
|
|
Долговые обязательства РФ, субъектов федерации и органов местного самоуправления |
||
|
Корпоративные долговые обязательства |
||
|
Прочие ценные бумаги |
||
| Резервы под обесценение ценных бумаг по МСФО | ||
| 1р54(d), 39p37(а), IFRS7p8(b) | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания | |
|
Долговые обязательства РФ, субъектов федерации и органов местного самоуправления |
||
|
Корпоративные долговые обязательства |
||
|
1р54(e), 28p15 |
Инвестиции в ассоциированные компании (20-50) |
|
| Банковская группа | ||
| Небанковская группа | ||
| По каждой компании | ||
| - Стоимость | ||
| - Деловая репутация | ||
| - Доля в чистых активах | ||
| Резервы под обесценение деловой репутации по МСФО | ||
| 1р54(j) | Долгосрочные активы, классифицируемые как "удерживаемые для продажи" | |
| Активы, включенные в группы выбытия, классифицируемые как "удерживаемые для продажи" | ||
|
1p54(d), IFRS7p8(c) |
Средства в других банках |
|
|
|
Депозиты до востребования в банках |
|
| Договоры покупки и обратной продажи ценных бумаг | ||
|
|
Текущие срочные депозиты (векселя) в банках |
|
|
|
Просроченные размещенные средства в банках |
|
|
|
Средства в пути |
|
|
|
Прочие размещенные средства в банках |
|
|
|
Резервы по обязательствам банков по МСФО |
|
|
1p54(d), 39p9 |
Кредиты и дебиторская задолженность |
|
|
|
Кредиты выданные Банком |
|
|
|
Кредиты коммерческим организациям |
|
|
|
Кредиты государственным и общественным организациям |
|
|
|
Кредиты физическим лицам |
|
|
|
Кредиты купленные Банком |
|
|
|
Кредиты коммерческим организациям |
|
|
|
Кредиты государственным и общественным организациям |
|
|
|
Кредиты физическим лицам |
|
|
|
Просроченные кредиты и авансы |
|
|
|
Резервы под обесценение кредитного портфеля по МСФО |
|
|
|
Резервы под обесценение чистых инвестиций в финансовый лизинг по МСФО |
|
|
|
|
|
|
1p66 (b) |
Гудвил от приобретения дочерних компаний |
|
|
1p55, 1p66 (i) |
Прочие активы |
|
| - Наращенные процентные доходы | ||
| Расчеты по операциям | ||
|
Депозитная маржа на бирже |
||
| Наращенные доходы | ||
| Дивиденды к получению | ||
| - Прочие активы | ||
| Драгоценные металлы и природные драгоценные камни | ||
| Прочее доходы по металлам и драгоценным камням | ||
| За вычетом резервов на возможные потери в соответствии с РСБУ | ||
| За вычетом резерва по Ностро счетам по МСФО | ||
| Резервы под возможные потери в соответствии с РСБУ | ||
|
1p54(a), 1p66 (a) |
Основные средства |
|
| Первоначальная стоимость или оценка | ||
| Накопленная амортизация | ||
| Резервы под обесценение основных средств | ||
| Инвестиции в недвижимость (Модернизация) | ||
| Резервы под обесценение инвестиций в недвижимость | ||
| 1p54(c) | Нематериальные активы | |
| Первоначальная стоимость или оценка | ||
| Накопленная амортизация | ||
| 1p54(b) | Инвестиционное имущество | |
| 1p54(n) | Текущие требования по налогу на прибыль | |
|
1p54(o),12p69 |
Отложенный налоговый актив |
|
| Налогообложение | ||
| Авансовые платежи по налогам | ||
| Отложенные налоговые активы | ||
| Налог на добавленную стоимость | ||
| Прочее (бал) | ||
|
Внутрифирменная дебиторская задолженность(ДЗ) |
||
|
- Банковская группа |
||
| - Небанковская группа | ||
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||
|
1p54(m), IFRS7p8(f) |
Средства других банков |
|
|
|
Средства банков |
|
|
|
Корреспондентские счета в банках |
|
|
|
Депозиты "овернайт" в банках |
|
|
|
Текущие срочные депозиты |
|
|
|
Прочее средства |
|
|
|
|
|
|
1p54(m), IFRS7p8(f) |
Средства клиентов |
|
|
|
Государственные и общественные организации |
|
|
|
Корпоративные организации |
|
|
|
Физические лица |
|
|
1p54(m), 39p9, IFRS7p8(e) |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
| Операции с производными финансовыми инструментами | ||
| Наличные сделки | ||
| Срочные сделки | ||
| Фьючерсы | ||
| Опционы | ||
| Свопы | ||
| РЕПО | ||
|
1p54(m), IFRS7p8(f) |
Выпущенные долговые ценные бумаги |
|
| Векселя выпущенные | ||
| Депозитные сертификаты | ||
| Еврооблигации | ||
| Облигации | ||
| Прочее ценные бумаги | ||
| Наращенные расходы по РСБУ | ||
| 1p54(p) | Обязательства, относящиеся к выбывающим группам, классифицируемые как «предназначенные для продажи» | |
|
1p54(m), IFRS7p8(f) |
Прочие заемные средства |
|
| Субординированные кредиты | ||
| Синдицированные кредиты | ||
| Срочные кредиты от банков | ||
| Заемные средства, привлеченные от Министерства Финансов РФ | ||
| Срочные кредиты от других корпораций | ||
| Срочные кредиты от государственных органов | ||
| Прочие заемные средства | ||
|
1p55 |
Прочие обязательства |
|
| Расчеты по операциям | ||
| Наращенные расходы | ||
| Резервы под условные обязательства | ||
| Прочие обязательства | ||
| Дивиденды к уплате | ||
| Прочие выплаты | ||
|
1p54(n) |
Текущие обязательства по налогу на прибыль | |
|
1p54(o) |
Отложенное налоговое обязательство |
|
| Налогообложение | ||
| Задолженность по налогам | ||
| Отложенные налоговые обязательства | ||
| НДС к уплате | ||
| Прочее отчисления по налогам | ||
|
Внутрифирменная кредиторская задолженность |
||
|
- Банковская группа |
||
| - Небанковская группа | ||
|
Доля меньшинства |
||
|
Компания (n) |
||
| Доля меньшинства при приобретении компании (n) | ||
| Доля меньшинства после приобретения компании (n) | ||
|
КАПИТАЛ - Собственные средства |
||
|
1p54(r), 1p73 (e) |
Уставный капитал |
|
| Обыкновенные акции | ||
| Привилегированные акции | ||
| За вычетом собственных акций, выкупленных у участников | ||
|
1p54(r), 1p73 (e) |
Эмиссионный доход Добавочный или Привлеченный |
|
| Обыкновенные акции | ||
| Привилегированные акции | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | ||
|
1p54(r), 1p73 (e) |
Фонд переоценки по справедливой стоимости инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
|
|
1p54(r), 1p73 (e) |
Фонд переоценки основных средств |
|
| Для РСБУ | ||
| Для МСФО | ||
| 1p54(r), 1p73 (e) | Фонд хеджирования денежных потоков | |
|
1p54(r), 1p73 (e) |
Фонд накопленных курсовых разниц |
|
| Валютная переоценка | ||
| 1p54(r), 1p73 (e) |
Результат от ассоциированных компаний |
|
| 1p54(r), 1p73 (e) |
Нераспределенная прибыль (Накопленный дефицит) и прочие резервы |
|